テスラやアマゾン、フォルクスワーゲンなどのグローバル企業が原料サプライチェーンを調査して当局に提出した名簿に、西側の制裁を受ける金精錬業者が含まれていた可能性が浮上した。米国企業だけで160社を超える一方で、原料が複数段階のサプライヤーを経る過程で、企業自らも制裁対象企業が実際に自社の供給網に含まれているかどうかを十分に確認できていないのではないかとの指摘も出ている。
3日（現地時間）、フィナンシャル・タイムズ（FT）が企業の規制当局提出資料を分析した結果、米国企業160社以上と米国外企業少なくとも10社が、最近の紛争鉱物またはサプライチェーン関連の開示で、西側の制裁を受ける金精錬業者4社のうち1社以上を、供給網に含まれた可能性のある業者として記載した。
代表的な企業としてテスラ、アマゾン、フォルクスワーゲン、ノキアなどが含まれた。問題となった業者は、ロシアのウラルエレクトロメド（Uralelectromed）とクラスツヴェトメト（Krastsvetmet）、ウガンダのアフリカン・ゴールド・リファイナリー（African Gold Refinery）、ルワンダのガサボ・ゴールド・リファイナリー（Gasabo Gold Refinery）の4社だ。これらの業者は、ロシアのウクライナ侵攻またはアフリカの紛争地域で違法に採掘された金を取り扱った、あるいは反政府武装勢力と関係しているとの疑いなどにより、米国と欧州連合（EU）、英国の制裁を受けている。
このようにグローバル企業の開示名簿に制裁業者が登場した背景には、複雑な原料サプライチェーンがある。最終製品ができるまでに複数段階のサプライヤーを経るためだ。米国の一部上場企業は毎年、金やスズなどの紛争鉱物の供給元を調査し当局に報告する。該当鉱物が紛争地域で生産されたのか、武装勢力の資金源となっていないかなどを確認するためだ。欧州と日本の大企業も鉱物調達に関する情報を公開している。
しかし、すべてのサプライヤーが原料の出所に関する十分な情報を提供するわけではない。複数の地域で生産された金属が加工過程で混ざる場合があるためだ。これは、企業が実際の取引が確認されていない業者まで開示名簿に広く含める理由でもある。最終製品を販売する企業の立場では、特定の精錬業者の金が自社製品に使用されたかどうかを最後まで追跡するのが難しいためだ。
今回確認された企業の中で、制裁対象の精錬業者と直接の取引関係があると明らかにした企業はなかったとFTは伝えた。テスラは制裁業者4社すべてが自社の供給網に「潜在的に存在する」と開示したが、実際に含まれているかは確認できないとの立場だ。アマゾンはロシア企業クラスツヴェトメトを、自社の開示対象製品に使用された金を「加工した可能性がある」精錬業者の名簿に含めた。これに対しアマゾンは、この名簿の正確性を検証できないと伝えた。
フォルクスワーゲンは制裁対象4社をすべて名簿に含めた。ただし、これらの業者が実際に供給網に関与したかどうかを確定も排除もできないとして、FTに「言及された企業のいずれとも直接の事業関係はない」と述べた。ノキアも制裁対象の精錬業者を開示名簿に含めた。ノキアは2020年からサプライヤーにアフリカン・ゴールド・リファイナリーを供給網から除外するよう求め、2024年からはウラルエレクトロメドとクラスツヴェトメトも除外するよう求めてきたと明らかにした。
問題は、米国の制裁規定上、企業が制裁業者と直接取引していなくても法的責任を負う可能性がある点だ。FTが引用した元米財務省当局者は、企業と制裁対象業者の間に仲介業者が5社あったとしても、米財務省外国資産管理局（OFAC）の制裁対象業者から原料を調達していれば、法的責任を負い得ると説明した。
ある国際制裁の専門弁護士も、OFACが直接または間接の取引かに関係なく責任を問うことができる「厳格責任（strict liability）」を原則としていると説明した。ただし、規模がごく小さい間接取引まで現在OFACが優先的に取り締まっているわけではないと付け加えた。
こうした状況の下で、紛争鉱物の開示制度自体の限界も指摘される。米国ローファームのロープス・アンド・グレイ（Ropes & Gray）のマイケル・リッテンバーグ・グローバル人権コンプライアンス責任者は「企業が確保するデータの正確性には限界がある」とし、米証券取引委員会（SEC）も関連規則の執行に資源を投入していないと批判した。
FTは、今回の分析が複雑に絡み合ったグローバル供給網において企業が直面し得る法的リスクと、紛争鉱物の使用を追跡・遮断するための国際システムの限界を示したと評価した。ただし、現在当局が制裁業者との間接取引を厳密に精査していないからといって、いま容認されている水準が今後も継続して許容される保証はないとの指摘が出ていることから、グローバル企業が複雑な供給網で制裁対象業者との結び付きをどれだけ正確に追跡し、遮断できるかが焦点となる見通しだ。