韓国投資信託運用は「ISA年金ガイドブック: ISAから年金まで」を刊行したと10日明らかにした。書籍は個人総合資産管理口座（ISA）から年金口座（年金貯蓄・退職年金）を連携した資産管理戦略を紹介する。
今回のガイドブックは金融商品説明を超え、投資家が実際に活用できる「節税投資ロードマップ」を提示することに焦点を当てた。ISAを活用したまとまった資金づくりから満期資金の移管、そして引退後のインカム構築まで続く投資プロセスを段階的に説明する。
特に節税口座を活用した長期投資戦略と上場投資信託（ETF）による資産配分方法を中心に実質的な投資ガイドを提示した。
ISA口座に適したETFは投資志向に応じて類型別に区分した。攻撃投資型には▲ACE AI半導体TOP3+ ▲ACE 米国ナスダック100、リスク中立型には▲ACE 米国配当ダウ・ジョーンズ ▲ACE グローバル半導体TOP4Plus、安定追求型には▲ACE マネーマーケットアクティブなどを推奨した。
年金口座の場合、年齢帯別にリスク資産と安全資産の比重を調整したポートフォリオを提案した。20〜30代は長期成長中心、40〜50代は均衡成長戦略、引出期には資産保全と安定的なキャッシュフロー確保を目標に設定した。
ガイドブックによれば、ISAは損益通算と非課税および分離課税、課税繰り延べなど多様な税制優遇を通じて税引き後の収益率を高めることができる代表的な節税口座である。一般口座に比べ税負担が大きい海外株式型ETFや配当資産などを組み入れる場合、節税効果が極大化するため、税効率の高い資産を優先的に組み入れることを強調した。
またISA満期以後に年金口座へ移す節税戦略も併せて紹介した。満期日から60日以内に満期資金を年金口座へ移管する場合、追加の税額控除が可能であるためだ。
年金口座は長期投資基盤の節税構造で、拠出時の税額控除と投資期間中の課税繰り延べ効果によって複利収益を極大化でき、引退後には3.3〜5.5%水準の低い税率で年金を受け取ることができる。
ガイドブックは韓国投資信託運用のACE ETFホームページで別途の会員登録なしに無料でダウンロードできる。
イ・ヒョジョン韓国投資信託運用ETFマーケティング部長は「今回のガイドブックには投資家の理解と興味を高めるため、節税投資プロセスを平易に解きほぐしたAI基盤の漫画コンテンツを併載した」と述べ、「やや難しく感じられる可能性がある税制と口座構造をより直感的に伝えたかった」と語った。