金融当局が責務構造図の試行運用を実施

金融委員会・金融監督院は、大型の与信専門金融会社・貯蓄銀行が責務構造図に基づく内部統制管理体制を早期に導入・運用できるようにするため、試行運営を実施すると14日明らかにした。

責務構造図の試行運営を希望する大型の与信専門金融会社・貯蓄銀行は、取締役会の議決を経て4月10日までに金融監督院へ責務構造図を提出すればよい。責務構造図を提出した日から7月2日まで、内部統制など管理措置を履行するなどして試行運営できる。

金融当局は試行運営に参加した金融会社に対してインセンティブを付与する。金融監督院は試行運営期間中、金融会社が提出した責務構造図に対する点検および助言などのコンサルティングを実施する予定である。

また試行運営期間中は、内部統制など管理義務が完璧に履行されなかった場合でも、支配構造法に基づく責任は問わない予定である。責務構造図に基づく内部統制管理体制の試行運営を行う過程で、所属役職員の法令違反などを自ら摘発・是正した場合、関連する制裁措置については減軽または免除する計画だ。

金融当局は試行運営を通じて、新たな制度である責務構造図制度が安定的に定着できるよう誘導する方針である。